머리말 ㆍ 4

PART 01. 사업자등록부터 시작이다
초보 사장님을 위한 세무 달력 ㆍ 14
사업을 시작할 때 사업장 주소지가 중요한 이유 ㆍ 16
사업자등록을 할 때 이것만은 주의하세요! ㆍ 17
업종 선택은 왜 중요할까요? ㆍ 20
업종코드와 경비율에 대해 알아보자 ㆍ 23
사업자등록, 어떻게 해야 할까요? ㆍ 25
사업자등록 후 체크리스트 ㆍ 28
공동명의, 할까요? 말까요?(장단점, 주의할 점, 세금 납부 방법) ㆍ 36
딱 한 번만 살려달래요! 사업자 명의 빌려줘도 괜찮을까요? ㆍ 38
프리랜서와 개인사업자의 차이 핵심 비교 ㆍ 40
첫 거래의 경우, 세금계산서를 받을 때는 사업자등록 및 휴·폐업 여부를 꼭 확인하자! ㆍ 44
현금영수증 제도는 무엇인가요? ㆍ 47
사업용 계좌란 무엇이고, 어떤 사업자가 사업용 계좌 신고 대상자인가요? ㆍ 50
쇼핑몰 필수(통신판매업 신고) ㆍ 53
SNS 마켓에 판매 시 사업자를 내지 않으면 어떤 일이 생길까? ㆍ 55
해외직구대행업 세무 안내 ㆍ 58
유튜버, 인플루언서 등 1인 미디어 창작자 세무 안내 ㆍ 61
폐업하기 전 체크리스트 ㆍ 64

PART 02. 부가가치세는 내 돈이 아니다
부가가치세, 언제 신고하고 납부하나요? ㆍ 70
부가가치세를 잘못 신고했거나 신고 기한을 놓쳤다면? ㆍ 72
부가가치세, 빨리 환급받을 수 있나요? ㆍ 75
부가가치세 매출세액과 매입세액을 알아보자 ㆍ 77
공제받지 못하는 매입세액에는 어떤 것이 있을까? ㆍ 82
같은 비용인데 소득세와 부가세가 다르다고? ㆍ 86
부가가치세 필승 절세전략 ㆍ 91
일반과세자와 간이과세자는 어떤 것이 다를까? ㆍ 95
계산을 통해 일반과세자와 간이과세자의 차이를 알아보자 ㆍ 101
사업용 부동산 구입에서 양도까지의 부가가치세 ㆍ 105
사업의 포괄양도 시 부가가치세가 과세될까? ㆍ 112
세금계산서, 언제 발급해야 하나요? ㆍ 116
세금계산서를 발급받지 못한 경우 어떻게 해야 하나요? 매입자발행 세금계산서 제도 활용! ㆍ 119

PART 03. 직원 고용과 4대보험
직원을 고용하면 어떤 혜택이 있나요? ㆍ 124
직원을 고용하면 근로계약서를 작성해야 하나요? ㆍ 127
4대보험과 최저임금에 대해 알아보자 ㆍ 129
건강보험 피부양자 등록 조건 ㆍ 132
인건비 지급 시 납부해야 하는 원천세 종류와 신고 기한은? ㆍ 135
인건비 지급 시 국세청에 제출해야 하는 서류 ㆍ 138
연말정산에 대해 총정리! ㆍ 140
퇴직연금제도, 가입해야 하나요? ㆍ 144
직원이 퇴사하는데 퇴직금은 얼마를 줘야 하나요? ㆍ 147

PART 04. 한 해의 결실! 종합소득세 마스터하기
종합소득세 대상, 신고 및 납부 기간에 대해 알아보자 ㆍ 152
복식부기가 뭐예요?(간편장부 대상자, 복식부기 의무자의 구분) ㆍ 155
지출에 따른 증명서류를 반드시 비치하자 ㆍ 157
종합소득세 비용, 제대로 인정받자 ㆍ 160
종합소득세에 합산되는 소득과 안 되는 소득이 있다?(종합과세, 분류과세, 분리과세의 차이) ㆍ 164
금융소득(이자·배당)이 있는데 세금을 더 납부해야 하나요? ㆍ 168
소득공제를 받아야 세금이 줄어요!(개인사업자 종합소득세 소득공제 종류) ㆍ 171
초보자도 알 수 있는 종합소득세 세금 계산 방법 ㆍ 174
추계가 뭔가요?(기장신고와 추계신고의 차이점) ㆍ 179
접대비를 인정받을 수 있는 항목과 한도 ㆍ 183
대출금에 대한 이자는 얼마나 절세효과가 있나요? ㆍ 186
소득세 중간예납이 뭘까요? ㆍ 190
주택을 임대해주고 있는데 소득세신고를 해야 하나요? ㆍ 194

PART 05. 아는 만큼 보이는 절세상식
절세와 탈세의 차이 ㆍ 200
절세=경비처리(사업용 카드의 모든 것) ㆍ 202
절세=경비처리(지출증빙 총정리) ㆍ 205
매출액 신고 누락, 어떤 문제가 생길까? ㆍ 209
세금이 생각보다 많이 나왔는데 나눠서 낼 수 있는 방법이 있나요? ㆍ 212
신고·납부를 놓치는 경우의 불이익 ㆍ 214
소기업·소상공인 소득공제와 연금계좌 세액공제 ㆍ 218
월세로 살고 있다면 세액공제를 받자 ㆍ 223
개인사업자인데 기부를 했습니다. 세금 혜택이 있나요? ㆍ 226
창업중소기업 등에 대한 세액감면 요건에 관해 알아보자 ㆍ 229
중소기업 특별세액감면을 받기 위한 요건을 알아보자 ㆍ 233
통합고용 세액공제에 대해 알아보자 ㆍ 237
사업용 유형·무형자산 구입 시 혜택(통합투자세액공제) ㆍ 243
벤처기업과 과세특례 ㆍ 248
연구개발과 관련된 세금 혜택 ㆍ 252
창업자금과 가업승계에 대한 증여세 혜택 ㆍ 256
법인전환과 법인통합 등에 대한 절세 ㆍ 261